《绿色商业保理业务规范》团体标准解读与案例分析

培训会上，华能云成商业保理（天津）有限公司风控合规与法律事务部副总经理刘智心发表了题为 “《绿色商业保理业务规范》团体标准解读与案例分析” 的主旨演讲，内容详实、深入浅出，为参会人员带来了极具价值的专业分享，赢得了在场同仁的一致好评。让我们一同回顾这场精彩纷呈的演讲。

《绿色商业保理业务规范》制定背景

政策背景

2023 年底，中央金融工作会议提出发展绿色金融等“五篇大文章”，作为央企保理公司，发展绿色金融是不容推卸的使命。从中央到天津地方层面，均高度重视商业保理行业的发展，致力于将天津打造成全国商业保理之都。此外，《关于金融支持天津高质量发展的意见》明确提出支持保理行业推出团体标准，为行业发展提供有力的政策指引。

市场需求背景

市场对于绿色产品标准的需求日益迫切，绿色商业保理标准的缺失成为行业发展的制约因素。为规范业务操作流程，确保业务过程的透明度和合规性，同时为商业保理业务穿透到具体项目和资产提供坚实的支撑，填补这一标准空白显得尤为关键。此外，也为金融机构向商业保理业务提供低成本资金夯实机制，也有助于推动整个绿色商业保理行业的健康、可持续发展。

标准制定情况

在人民银行天津分行及天津市委金融委员会办公室的大力支持下，华能保理、华电保理、大唐保理等几家重点保理企业携手赤道环境评价股份有限公司共同制定了《绿色商业保理业务规范》这一标准。该项工作自2024年年初便已启动，2025年1月完成立项评审工作，3月标准正式发布。

标准主要内容

规范性引用文件

该标准重点引用了T/CATIS 002 – 2020《商业保理业务规则》，明确了商业保理业务的各项基本数据和定义，为标准的制定提供了坚实的基础框架。同时，也引用了JR/T 0227 – 2021《金融机构环境信息披露指南》。目前商业保理公司专门出台的ESG报告相对较少，但随着环境披露要求的日益提高，团体标准能为规范环境信息披露工作提供指导和依据，有助于提升商业保理公司在环境信息方面的透明度和规范性。

术语和定义

标准中涵盖了若干重要的术语和定义，其核心聚焦于绿色项目和绿色产品。绿色项目指的是符合国家发改委《绿色低碳转型产业指导目录》要求，在节能环保、清洁生产、清洁能源、生态农业、绿色升级、绿色服务等众多领域内，能够有效推动经济向绿色低碳方向转型的项目。绿色指导目录自2019年起开始编制，并于2024年升级为绿色低碳转型产业指导目录，对绿色产业进行了全面且系统的分类，为准确界定绿色商业保理业务的服务范围提供了明确的指引。

准入要求

对于申请绿色商业保理业务的企业，需满足一系列严格的准入要求。首先，申请人必须依法设立，并具有独立法人资格，确保其合法合规的运营基础。其次，在近年内无不良征信记录，未发生重大环境事故或环境违法行为，这体现了对企业信用和环境责任的高度重视。此外，应收账款必须来源于绿色项目或用于采购绿色产品，基础交易产品必须为绿色产品，保理融资款也必须专款专用，用于绿色项目或绿色产品采购，从而确保资金精准流向绿色领域，发挥其应有的公共效益。

业务实施流程 

绿色商业保理业务的实施流程涵盖了业务受理、调查及审核、合同签订、后期管理等多个关键环节。在业务受理阶段，企业需提交包含常规合规性材料及绿色证明材料在内的完整申请文件，商业保理公司对这些材料进行初步核实，确认其符合申请条件和准入要求后方可受理。调查及审核环节则要求对项目的绿色属性进行全面、深入的审核，依据《绿色低碳转型产业指导目录》等权威标准，或委托专业的第三方机构进行审核，确保项目或产品符合节能环保、清洁能源等绿色产业类别，并对项目的环境合规性、环境效益、资源消耗等方面进行综合评估，有效管理环境与社会风险。在合同签订阶段，合同内容需明确约定保理融资款的具体用途等绿色产业条款，确保资金的使用符合绿色商业保理业务的要求。后期管理不仅包括常规的保理业务管理，还特别强调信息披露工作，鼓励商业保理公司做好绿色保理业务的信息披露，展示业务的绿色属性和环境效益，提升业务的透明度和公信力。

华能保理绿色产融实践

业务概况

华能保理注册于天津东疆，自2018年7月成立以来，通过深度挖掘华能集团供应链上下游的融资服务需求，主要围绕华能集团煤炭供应链、新能源等业务主线，为集团系统内企业盘活应收账款、优化应付账期、降低采购成本、提升管控效应畅通了资金服务渠道。累计安全、合规投放了300多亿元保理融资款，服务集团公司重点新能源项目装机超300万千瓦，服务动力煤资产总量超5100万吨。

《绿色商业保理业务规范》落地案例

2025年3月，绿色团体标准出台当月，华能保理即与某银行合作落地了国内首批采信绿色保理评价标准认定结果投放的绿色贷款。本笔保理项目涉及华能集团物资集采平台100笔基础订单，涵盖风力发电设施建设和运营、大型水力发电设施建设和运营等多项绿色领域。某银行委托专业评价机构开展绿色认证工作，高效完成了对该项目的绿色属性认定，该项目大部分资金通过绿色信贷方式落地。不仅为项目实施提供了有力的资金保障，也为绿色项目降低了融资成本，有效提升了项目的经济效益和环境效益，成为绿色商业保理业务成功实践的典型案例。

绿色保理业务体会与展望

体会

一是数字化转型加速推进，不仅提升了业务办理效率，丰富了产融结合场景，也进一步增强了业务的风险防控能力，为绿色保理业务的创新发展提供了有力的技术支持。二是行业政策的变化对新能源保理业务带来了一定不确定性，这就要求保理公司在业务开展过程中必须密切关注政策动态，及时调整业务策略，以应对政策变化带来的各种挑战。三是监管要求日益严格，对保理行业服务实体经济、中小微企业提出了更高的要求。作为保理企业，必须切实履行社会责任，积极响应国家政策号召，将金融服务扎根于实体经济，尤其是加大对中小微企业的支持力度，助力其解决融资难题，推动实体经济高质量发展。

展望

展望未来，保理公司应当进一步增强定制化服务能力，深入挖掘绿色产业链上中下游不同环节的客户需求，为其量身定制个性化的金融解决方案，推动新能源产业链的整体协同发展。同时提升绿色供应链金融平台的建设水平，通过整合产业链的交易数据、物流数据、资金数据等多维度信息，打破信息孤岛，降低信息不对称风险，实现产业链的高效协同和资源的优化配置。此外，保理公司应当主动争取政策红利，参与政策制定过程，为行业发展建言献策，共同推动绿色保理业务的持续健康发展。

《绿色商业保理业务规范》团体标准的制定和实施，为绿色商业保理业务的健康发展提供了明确的指引和规范，有助于推动绿色金融与实体经济的深度融合，促进经济的可持续发展。通过华能保理等企业的积极实践，我们看到了绿色商业保理业务在降低融资成本、推动行业发展等方面所展现出的巨大潜力。未来，随着标准的不断完善和实践的深入推进，绿色商业保理业务必将在绿色金融体系中扮演更加重要的角色，为实现经济、社会和环境的协调发展做出更大的贡献。